Клуб банковских аналитиков

Новости

Источники финансовой информации

Порядок обмена информацией для банков-членов Клуба банковских аналитиков

 

  1. Настоящий порядок регламентирует процесс предоставления, накопления и обмена информацией стандартизированного списка отчетности банков - членов Клуба банковских аналитиков.
  2. В состав стандартизированного списка отчетности включаются следующие формы:
    • оборотно-сальдовая ведомость по счетам второго порядка (форма 101)
    • экономические нормативы
    • отчет о прибылях и убытках (форма 102)
    • сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (Приложение 17 (форма 125) Инструкции № 17)
    • Расчет резерва на возможные потери по ссудам (Приложение 7 (форма 115) Инструкции № 17)
    • Расшифровка балансовых счетов 514 и 515 (процентное соотношение котируемых и некотируемых бумаг)
    • Состав акционеров (участников) банка.
  3. В соответствии с требованиями Соглашения банк-член Клуба банковских аналитиков обязуется предоставлять отчетную информацию в стандартных форматах, предусмотренных для предоставления информации в ЦБ РФ, в базу данных Клуба, которую ведет Европейский трастовый банк. Для форм отчетов, не входящих в состав официальной отчетности банков (расшифровка балансовых счетов 514 и 515, состав акционеров) разрабатываются стандартные форматы файлов передачи данных.
  4. Сроки предоставления информации в базу данных Клуба аналогичны срокам предоставления соответствующих отчетных форм в ЦБ РФ.
  5. Европейский трастовый банк берет на себя обязанность по формированию указанной базы и рассылке файлов, содержащих отчетную информацию, банкам-членам Клуба полностью или по отдельным запросам.

Адрес электронной почты базы данных Клуба банковских аналитиков – kae@etrust.ru

Стандартизированные источники финансовой информации для банков России.

Стандартные формы отчетности, применяемые в банковской практике:

  • Баланс по счетам второго порядка;
  • Экономические нормативы;
  • Отчет о прибылях и убытках.

Дополнительные формы отчетности:

  • Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения. (Приложение 17 (форма 125) Инструкции № 17);
  • Структура кредитного портфеля по группам риска. (Приложение 7 (форма 115) Инструкции № 17);
  • Расшифровка балансовых счетов 514 и 515 (%% соотношение котируемых и некотируемых бумаг);
  • Состав акционеров (участников) банка.

Предложения по перечню стандартизированных источников финансовой информации для банков-нерезидентов.

 

  1. Для банков-резидентов Украины:
    • учредители (акционеры, пайщики);
    • балансовая ведомость по счетам второго порядка (ф. №2);
    • расчет экономических нормативов на три последние отчетные даты;
    • расчет резервов на возможные убытки (ф.604.31, 691.01, 605.01);

     
  2. Для банков-резидентов Беларуси:
    • учредители (акционеры, пайщики);
    • отчетный баланс по счетам второго порядка на три последние отчетные даты;
    • справка о собюдении экономических нормативов Нацбанка Беларуси;
    • отчет о прибылях и убытках ( за последний календарный квартал);
    • анализ активов и пассивов по срокам погашения (ф.28124);
    • расчет резерва на возможные потери по сомнительным долгам (ф.2807)

     
  3. Для банков-резидентов Казахстана:
    • форма 700-Н с приложениями (1-7 класс: баланс, доходы и расходы, условные и возможные требования и обязательства, счета меморандума);
    • расчет пруденциальных нормативов.

     
  4. Для банков, резидентов прочих стран:
    • учредители (акционеры, пайщики);
    • баланс по международным стандартам ежеквартально;
    • отчет о прибылях и убытках по международным стандартам ежеквартально;
    • отчет о движении денежных средств по международным стандартам ежеквартально;
    • полное аудиторское заключение(ежегодно).

Вернуться на страницу "Информация о клубе"